證券程式碼會計：600706 證券簡稱：曲江文旅 編號：臨2026-028
西安曲江文化旅遊股份有限公司
關於會計政策變更的公告
本公司董事會及全體董事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，並對其內容的真實性、準確性和完整性承擔法律責任會計。
根據中華人民共和國財政部（以下簡稱“財政部”）釋出的《企業會計準則解釋第19號》（財會〔2025〕32號）（以下簡稱“準則解釋第19號”）規定，公司對會計政策進行變更會計。具體內容如下：
一、會計政策變更概述
（一）變更原因
財政部於2025年12月釋出了《準則解釋第19號》，規定了：一是關於非同一控制下企業合併中補償性資產的會計處理；二是關於處置原透過同一控制下企業合併取得子公司時相關資本公積的會計處理；三是關於採用電子支付系統結算的金融負債的終止確認；四是關於金融資產合同現金流量特徵的評估及相關披露；五是關於指定為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的權益工具的披露等相關內容會計。本解釋自2026年1月1日起施行。
（二）變更前採用的會計政策
本次會計政策變更前，公司執行財政部發布的《企業會計準則一基本準則》和各項具體會計準則、企業會計準則應用指南、企業會計準則解釋公告以及其他相關規定會計。
（三）變更後採用的會計政策
本次會計政策變更後，公司將執行《準則解釋第19號》的相關規定會計。其他未變更部分，仍按照財政部前期釋出的《企業會計準則一基本準則》和各項具體會計準則、企業會計準則應用指南、企業會計準則解釋公告以及其他相關規定執行。
（四）變更日期
根據上述檔案的要求，公司自2026年1月1日起執行財政部頒佈的《企業會計準則解釋第19號》中的相關規定會計。
二、會計政策變更對公司的影響
本次會計政策變更是公司根據財政部頒佈的《準則解釋第19號》的相關規定和要求進行的合理變更，變更後的會計政策能夠更加客觀、公允地反映公司的財務狀況和經營成果，符合相關法律法規的規定和公司實際情況會計。本次會計政策變更不會對公司當期的財務狀況、經營成果和現金流量產生重大影響，不涉及以前年度的追溯調整，也不存在損害公司及中小股東利益的情況。
特此公告會計。
西安曲江文化旅遊股份有限公司董事會
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2026年3月31日
證券程式碼會計：600706 證券簡稱：曲江文旅 編號：臨2026-029
西安曲江文化旅遊股份有限公司
關於完成全資子公司股權劃轉的公告
本公司董事會及全體董事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，並對其內容的真實性、準確性和完整性承擔法律責任會計。
西安曲江文化旅遊股份有限公司（以下簡稱“公司”）於2026年2月11日召開第十屆董事會第四十一次會議，審議透過了《關於西安曲江如華物業管理有限公司股權劃轉的議案》，同意將下屬全資子公司西安曲江文旅酒店餐飲管理有限公司（簡稱“酒餐公司”）持有的西安曲江如華物業管理有限公司（簡稱“如華物業”）100%股權劃轉至公司會計。具體詳見《關於全資子公司股權劃轉的公告》（公告編號：臨2026-015）。
近日，公司完成全資子公司股權劃轉工作，公司直接持有如華物業100%股權會計。
特此公告會計。
西安曲江文化旅遊股份有限公司董事會
2026年3月31日
證券程式碼會計：600706 證券簡稱：曲江文旅 編號：臨2026-027
西安曲江文化旅遊股份有限公司
第十屆董事會第四十二次
（臨時）會議決議公告
本公司董事會及全體董事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，並對其內容的真實性、準確性和完整性承擔法律責任會計。
一、董事會會議召開情況
1、西安曲江文化旅遊股份有限公司第十屆董事會第四十二次（臨時）會議的召開符合《公司法》《證券法》《上海證券交易所股票上市規則》等有關規定和《公司章程》的規定會計。
2、會議通知和材料於2026年3月28日以通訊和郵件方式發出會計。
3、會議於2026年3月31日以通訊方式召開會計。
4、會議應參加董事8人，實際參加董事8人會計。
5、會議由董事長莊瑩女士主持會計。
二、董事會會議審議情況
1、會議審議透過了《公司關於申請使用中國光大銀行股份有限公司西安分行綜合授信的議案》會計。
表決結果：8票同意，0票反對，0票棄權會計。
公司向中國光大銀行股份有限公司西安分行申請使用不超過人民幣 6995 萬元綜合授信（具體金額以雙方簽訂的《綜合授信協議》為準），業務品種為流動資金貸款，期限不超過一年會計。該筆綜合授信由西安曲江文化產業投資（集團）有限公司提供連帶責任保證擔保。
2、會議審議透過了《公司關於會計政策變更的議案》會計。
表決結果：8票同意，0票反對，0票棄權會計。
具體內容詳見《公司關於會計政策變更的公告》（編號：臨2026-028）會計。
特此公告會計。
西安曲江文化旅遊股份有限公司董事會
2026年3月31日
證券程式碼會計：600706 證券簡稱：曲江文旅 編號：臨2026-026
西安曲江文化旅遊股份有限公司
關於重大訴訟（仲裁）事項的公告
本公司董事會及全體董事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，並對其內容的真實性、準確性和完整性承擔法律責任會計。
西安曲江文化旅遊股份有限公司（以下簡稱“公司”）根據《上海證券交易所股票上市規則》有關規定會計，對公司及控股子公司重大訴訟（仲裁）事項公告如下：
一、前期已披露的訴訟（仲裁）進展
單位會計：萬元
二、2026年初至3月末其他重大訴訟（仲裁） 單位會計：萬元
三、對公司本期利潤或期後利潤等的影響
部分於本期內發生的案件尚未結案或在審理階段，具體影響金額將根據法院最終判決和執行金額確定，公司將依據企業會計準則的要求和實際情況進行相應的會計處理會計。
公司將根據上述訴訟案件的進展情況，按照《上海證券交易所股票上市規則》等有關法律法規及規範性檔案的要求，及時履行資訊披露義務會計。敬請廣大投資者注意投資風險。
四、尚未披露的其他訴訟、仲裁事項
截至本公告披露日，公司及控股子公司不存在其他應披露而未披露的重大訴訟（仲裁）事項會計。
特此公告會計。
西安曲江文化旅遊股份有限公司董事會
2026年3月31日
